أظهرت النتائج المالية الأولية للمصارف الخاصة العاملة في السوق السورية"11 تقليدي و3 إسلامي" والتي قام موقع "B2B-SY" بنشرها تباعا، عن تسجيل نمو بموجودات المصارف الخاصة التقليدية بنسبة 26.13% عن العام 2012 حيث سجل إجمالي موجودات العام 2013 حوالي 562.4 مليار ل.س مقارنة ب 446 مليار ل.س في العام 2012، فيما سجل إجمالي موجودات المصارف الاسلامية نمواً بنسبة 34.45% عن العام 2012، حيث بلغت موجودات المصارف الاسلامية العاملة في سورية حوالي 210.4 مليار ل.س في العام 2013 مقارنة مع 156.5 مليار ل.س في العام 2012، لتسجل المصارف الأربعة عشر العاملة في السوق السورية نسبة ارتفاع مجعة في قيمة أصولها 28.29%.
فيما حققت جميع المصارف أرباحا خلال العام 2013 بلغت تقريبا 13 مليار ل.س مرتفعةً عن ارباح العام 2012 بحوالي 327%، ولم تشهد خسارة سوى خسارة بنك الأردن والذي استمر بتحقيق نتائج سلبية العامين 2012 و2013، وخسارة بنك سورية والخليج بمقدار 423 مليون ل.س، وبالمقابل حققت المصارف الخاصة (الاسلامية) أرباحاً بلغت 5.1 مليار ل.س مرتفعة عن العام الماضي ب 227%.
ووفقا للبيانات المالية للبنوك الأربعة عشر العاملة في السوق المصرفي السوري ، موقع "B2B" يقدم لكم تحليلاً سنورد لموجودات المصارف وحقوق المساهمين وصافي الدخل في كل منها، إضافةً إلى تحليل نوعين من العائد اللذين يهمان المالك والمستثمر وهما معدل العائد على الموجودات ومعدل العائد على حق الملكية.
أصول " بيمو السعودي الفرنسي " الأكبر بين المصارف الخاصة التقليدية
بلغت موجودات بنك بيمو في العام 2013 حوالي 117.2 مليار ل.س بنسبة نمو 39.73% عن العام 2012، وهو البنك الأكبر من حيث مجموع الموجودات، وحل في المرتبة الثانية بنك سورية والمهجر بإجمالي موجودات بلغ 91.9 مليار ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 61.90%.
فيما جاء ثالثاً البنك الدولي للتجارة والتمويل بموجودات بلغت في العام 2013 حوالي 65.2 مليار ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 13.99%، اما مصرف عودة فقد حل في المرتبة الرابعة بموجودات بلغت 54.4 مليار ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 10%.
وحل في المرتبة الخامسة بنك بيبلوس والذي سجل مجموع موجودات بلغت 46.9 مليار ل.س بنسبة نمو بلغت 7.73% عن العام 2012،وحل في المرتبة السادسة البنك العربي والذي سجل مجموع موجودات بلغت 43.1 مليار ل.س بنسبة نمو بلغت 15.34% عن العام 2012، أما مصرف فرنسبنك فقد حل سابعاً بمجموع موجودات بلغ في العام 2013 حوالي 42.6 مليار ل.س مرتفعاً بنسبة 26.22% عن العام 2012.
وحل ثامناً بنك قطر الوطني بموجودات بلغت 35.5 مليار ل.س مرتفعاً بنسبة 47.02% عن العام 2012، فيما احتل بنك سورية والخليج المرتبة التاسعة بموجودات بلغت 30.2 مليار ل.س بنسبة نمو بلغت 16% عن العام 2012، اما بنك الأردن فقد احتل المرتبة العاشرة بموجودات بلغت 18.2 مليار ل.س بنسبة نمو بلغت 6.29 %.
بنك الشرق جاء بالمرتبة الاخيرة باجمالي موجودات بلغت في العام 2013 حوالي 17.2 مليار ل.س مرتفعا بنسبة 4.93% عن العام 2012.
وفيما يلي نورد الشكل التالي الذي يوضح موجودات المصارف الخاصة التقليدية العاملة في السوق السورية: (صورة 1)
موجودات "بنك سورية الدولي الإسلامي" الأكبر بين المصارف الخاصة الاسلامية
سجل بنك سورية الدولي الاسلامي إجمالي موجودات بلغت 92.6 مليار ل.س في العام 2013 مرتفعاً بنسبة 5.20% عن العام 2012 وكان بذلك المصرف الاسلامي الأول من حيث مجموع الموجودات، فيما احتل المرتبة الثانية بنك البركة حيث بلغ مجموع موجوداته في العام 2013 حوالي 60.9 مليار ل.س مرتفعاً بنسبة 43.7% عن العام 2012، وجاء اخيراً في المصارف الاسلامية بنك الشام الاسلامي والذي سجل رقم موجودات بلغ 57 مليار ل.س مرتفعاً بنسبة 118% عن العام 2012.
وفيما يلي نورد الشكل التالي الذي يوضح موجودات المصارف الخاصة الاسلامية العاملة في السوق السورية: (صورة 2)
109 مليار ليرة إجمالي حقوق المساهمين للمصارف الخاصة السورية.. وقطر الوطني أولاً
بلغت حقوق المساهمين في المصارف الخاصة حوالي 109 مليار ل.س موزعة بين المصارف التقليدية والمصارف الاسلامية بنسبة نمو مجمهة بلغت 20.03%، حيث بلغ إجمالي حقوق المساهمين في المصارف التقليدية حوالي 83.8 مليار ل.س بنمو بنسبة 18.37% عن العام 2012، فيما بلغ إجمالي حقوق المساهمين في المصارف الاسلامية حوالي 24.8 مليار ل.س بنمو بنسبة 25.98% عن العام 2012.
بلغت حقوق المساهمين في بنك قطر الوطني في العام 2013 حوالي 27.1 مليار ل.س بنسبة نمو 46.93% عن العام 2012، وهذا الرقم الاعلى بين البنوك التقليدية العاملة في سورية، وحل في المرتبة الثانية بنك بيمو السعودي الفرنسي بحقوق مساهمين بلغت 8.9 مليار ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 28.19%، وحل ثالثاً البنك الدولي للتجارة والتمويل حيث بلغت في العام 2013 حوالي 8.5 مليار ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 0.03%، اما مصرف عودة فقد حل في المرتبة الرابعة فقد بلغت حقوق المساهمين 7.3 مليار ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 3%، وحل في المرتبة الخامسة بنك بيبلوس والذي سجل حقوق مساهمين مقداره 7.063 مليار ل.س بنسبة نمو بلغت 9.31% عن العام 2012، وحل في المرتبة السادسة البنك العربي والذي سجل حقوق مساهمين مقداره 7.013 مليار ل.س بنسبة نمو بلغت 18.89% عن العام 2012، أما مصرف سورية والمهجر فقد حل سابعاً بحقوق مساهمين بلغ في العام 2013 حوالي 5.9 مليار ل.س مرتفعاً بنسبة 2.78% عن العام 2012، وحل ثامناً بنك فرنسبنك حيث بلغت حقوق المساهمين 4.4 مليار ل.س مرتفعاً بنسبة 6.50% عن العام 2012، فيما احتل بنك الشرق المرتبة التاسعة حيث بلغت 3 مليار ل.س بنسبة نمو بلغت 22.19% عن العام 2012، اما بنك الأردن فقد احتل المرتبة العاشرة من حيث حقوق المساهمين حيث بلغت 2.4 مليار ل.س بنسبة انخفاض بلغت 5.48%، فيما احتل بنك سورية والخليج المرتبة الاخيرة باجمالي حقوق مساهمين بلغت في العام 2013 حوالي 2.1 مليار ل.س منخفضاً بنسبة 17% عن العام 2012.
وفيما يلي نورد الشكل التالي الذي يوضح اجمالي حقوق المساهمين في المصارف الخاصة التقليدية العاملة في السوق السورية: (صورة 3)
سورية الاسلامي مجدداً الأعلى قيمة في إجمالي حقوق المساهمين لدى المصارف الخاصة الاسلامية
سجل بنك سورية الدولي الاسلامي حقوق مساهمين بلغت 9.6 مليار ل.س في العام 2013 مرتفعاً بنسبة 1.45% عن العام 2012 وكان بذلك المصرف الاسلامي الأول من حيث حقوق المساهمين، فيما احتل المرتبة الثانية بنك البركة حيث بلغ مجموع المساهمين في العام 2013 حوالي 7.7 مليار ل.س مرتفعاً بنسبة 51.8% عن العام 2012، وجاء اخيراً في المصارف الاسلامية بنك الشام الاسلامي والذي سجل حقوق مساهمين بلغت 7.6 مليار ل.س مرتفعاً بنسبة 45% عن العام 2012.
وفيما يلي نورد الشكل التالي الذي يوضح اجمالي حقوق المساهمين في المصارف الخاصة الاسلامية العاملة في السوق السورية: (صورة 4)
13 مليار ليرة أرباح المصارف الخاصة العاملة في السوق السورية في 2013
على الرغم من توقف منح التسهيلات الائتمانية من قبل المصارف الخاصة (التقليدية) السورية والتي تحتل المرتبة الأولى في تشغيل أموال هذه المصارف، فقد حققت المصارف (التقليدية) أرباحا خلال العام 2013 بلغت تقريبا 13 مليار ل.س مرتفعةً عن ارباح العام 2012 بحوالي 327%، ولم تشهد خسارة سوى خسارة بنك الأردن والذي استمر بتحقيق نتائج سلبية العامين 2012 و2013، وخسارة بنك سورية والخليج بمقدار 423 مليون ل.س، وبالمقابل حققت المصارف الخاصة (الاسلامية) أرباحاً بلغت 5.1 مليار ل.س مرتفعة عن العام الماضي ب 227%.
لتسجل المصارف الخاصة الأربعة عشر ارتفاعاً بنسبة مجمعة بلغت 293.35%
بنك قطر الوطني الأكثر ربحاً والمصرف الدولي للتجارة والتمويل الأقل
بلغ صافي الدخل لبنك قطر الوطني في العام 2013 حوالي 8.7 مليار ل.س بنسبة نمو 214.89% عن العام 2012، وهو الاعلى بين البنوك التقليدية العاملة في سورية، وحل في المرتبة الثانية بنك بيمو السعودي الفرنسي بصافي دخل بلغ 1.97 مليار ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 4703.31%، وحل ثالثاً البنك العربي بأرباح بلغت حوالي 1.1 مليار ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 2610.81%، اما بنك بيبلوس فقد حل في المرتبة الرابعة فقد أرباحه 579.5 مليون ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 468.37%، اما بنك الشرق فقد حل في المرتبة الخامسة فقد أرباحه 559.7 مليون ل.س مرتفعاً عن العام 2012 بنسبة 160.49%، أما بنك عودة فقد حل سادساً بريح بلغ في العام 2013 حوالي 316.6 مليون ل.س مرتفعاً بنسبة 5566% عن العام 2012، وحل سابعاً بنك فرنسبنك حيث بلغت أرباحه للعام 2013 حوالي 200.5 مليون ل.س مرتفعاً بنسبة 247.18% عن العام 2012، فيما احتل بنك سورية والمهجر المرتبة الثامنة بارباح بلغت 168.6 مليون ل.س بنسبة نمو بلغت 185.71% عن العام 2012، اما بنك الدولي للتجارة والتمويل فاحتل ذيل قائمة البنوك الرابحة بصافي دخل قدره 2.7 مليون ل.س بانخفاض بنسبة بلغت 99.60%.
وفيما يلي نورد الشكل التالي الذي يوضح صافي دخل المصارف الخاصة التقليدية العاملة في السوق السورية: (صورة 5)
132 مليون ل.س خسارة بنك الأردن و423 مليون ل.س خسارة بنك سورية والخليج في العام 2013:
خسر بنك الأردن سورية حوالي 132 مليون ل.س مقارنة مع خسارة العام 2012 والتي بلغت 360 مليون ل.س، وكذلك خسر بنك سورية والخليج حوالي 423 مليون ل.س مقارنة مع خسارة العام 2012 والتي بلغت 185 مليون ل.س.
بنك البركة متصدر قائمة البنوك الاسلامية الرابحة وسورية الاسلامي اخيراً
سجل بنك البركة أرباحاً بلغت 2.6 مليار ل.س في العام 2013 مرتفعاً بنسبة 322.9% عن العام 2012 وكان بذلك المصرف الاسلامي الأعلى ربحاً، فيما احتل المرتبة الثانية بنك الشام الاسلامي حيث بلغ أرباحه في العام 2013 حوالي 2.4 مليار ل.س مرتفعاً بنسبة 580% عن العام 2012، وجاء اخيراً في المصارف الاسلامية بنك سورية الدولي الاسلامي والذي سجل دخلاً قدره 133 مليون ل.س منخفضاً بنسبة 77.80% عن العام 2012.
وفيما يلي نورد الشكل التالي الذي يوضح صافي دخل المصارف الخاصة الاسلامية العاملة في السوق السورية: (صورة 6)
تحليل العائد لدى المصارف التقليدية العاملة في سورية:
إن ربحية المصرف التجاري أمر ضروري لبقائه واستمراره وهو مصدر الثقة لكل من المودعين والمقرضين الدائنين للمصرف، وهو أيضاً الهدف الذي تصبوا إليه إدارة المصرف لكونه مؤشراً هاماً لقياس كفاءتها في استخدام الموارد الموجودة لديها، وهو موضع اهتمام الجهات الرقابية لما تعكسه من نجاح للمصرف وقدرة على تحسين كفاية رأس ماله.
العائد على الموجودات ROA:
يقيس هذا المؤشر معدل العائد على الأموال المستثمرة في الموجودات لذا فإنه يعكس كفاءة الإدارة في تشغيل الموجودات، وعند قيامنا بحساب معدل العائد على الموجودات خلال العامين 2012 و2013 للمصارف السورية ظهرت لنا النتائج الموضحة بالجدول التالي:
المصرف |
ROA |
|
2012 |
2013 |
|
البنك العربي |
-0.12% |
2.58% |
بنك بيبلوس |
-0.36% |
1.24% |
بنك الشرق |
1.31% |
3.26% |
بنك فرنسبنك |
0.17% |
0.47% |
بنك قطر الوطني |
11.40% |
24.41% |
المصرف الدولي للتجارة والتمويل |
1.16% |
0.00% |
بنك سورية والمهجر |
0.10% |
0.18% |
بنك بيمو السعودي الفرنسي |
0.05% |
1.68% |
بنك عودة |
0.01% |
0.58% |
بنك سورية الخليج |
-0.71% |
-1.40% |
بنك الأردن |
-2.11% |
-0.73% |
نلاحظ أن بنك قطر الوطني حافظ على تربعه على قائمة معدل العائد على الموجودات بين المصارف الخاصة التقليدية خلال العامين 2012 و2013 بمعدل (11.40%، 24.41%) على التوالي، ويعود ذلك لتحقيقه أرباحاً جيدة خلال العامين حيث بلغت أرباحه في العام 2013 حوالي 8.7 مليار ل.س ومجموع موجوداته حوالي 35.5 مليار ل.س.
فيما احتل المرتبة الثانية بنك الشرق حيث بلغ معدل العائد على الموجودات في العام 2013 حوالي 3.26% مقارنة ب 1.31% العام الماضي، ويعود ذلك إلى تحقيقه أرباحاً بالعام 2013 بلغت 560 مليون ل.س مقابل 215 مليون ل.س العام 2012.
واحتل المرتبة الثالثة البنك العربي حيث بلغ معدل العائد على الموجودات في العام 2013 حوالي 2.58% مقارنة ب -0.12% العام الماضي، ويعود ذلك إلى تحقيقه أرباحاً بالعام 2013 بلغت 1.1 مليار ل.س مقابل خسارة العام 2012 والبالغة 44.4 مليون ل.س.
وجاء رابعاً بنك بيمو السعودي الفرنسي حيث بلغ معدل العائد على الموجودات في العام 2013 حوالي 1.68% مقارنة ب 0.05% العام الماضي، ويعود ذلك إلى نمو أرباحه.
فيما جاء خامساً بنك بيبلوس حيث بلغ معدل العائد على الموجودات في العام 2013 حوالي 1.24% مقارنة ب -0.36% العام الماضي، ويعود ذلك إلى تحقيقه خسائر العام الماضي بلغت 157 مليون ل.س.
وجاء سادساً بنك عودة حيث بلغ معدل العائد على الموجودات في العام 2013 حوالي 0.58% مقارنة ب 0.01% العام الماضي، ويعود ذلك إلى إلى نمو أرباحه.
واحتل المرتبة السابعة بنك فرنسبنك حيث بلغ معدل العائد على الموجودات في العام 2013 حوالي 0.47% مقارنة ب 0.17% العام الماضي، ويعود ذلك إلى إلى نمو أرباحه.
فيما جاء في المرتبة الثامنة بنك سورية والمهجر حيث بلغ معدل العائد على الموجودات في العام 2013 حوالي 0.18% مقارنة ب 0.10% العام الماضي، ويعود ذلك إلى إلى نمو أرباحه.
فيما جاء في المرتبة الاخيرة المصرف الدولي للتجارة والتمويل حيث بلغ معدل العائد على الموجودات في العام 2013 حوالي 0.0041% مقارنة ب 1.16% العام الماضي، ويعود ذلك إلى إلى انخفاض أرباحه.
ونهاية لم يحقق كل من بنك الاردن وبنك سورية والخليج أرباحاً خلال العامين 2012 و 2013 وانعكس ذلك على مؤشرات الربحية لديهما والتي كانت سالبة.
العائد على حقوق الملكية ROE:
يقيس هذا المؤشر العائد الذي يحققه المساهمون على أموالهم الموظفة في رأس مال البنك، فإذا كانت قيمة المؤشر مرتفعة دل ذلك على كفاءة قرارات الاستثمار والتشغيل في البنك، وعند قيامنا بحساب معدل العائد على حقوق الملكية خلال العامين 2012 و2013 ظهرت لنا النتائج الموضحة بالجدول التالي:
المصرف |
ROE |
|
2012 |
2013 |
|
البنك العربي |
-0.75% |
15.89% |
بنك بيبلوس |
-2.44% |
8.21% |
بنك الشرق |
8.59% |
18.31% |
بنك فرنسبنك |
1.40% |
4.55% |
بنك قطر الوطني |
14.90% |
31.94% |
المصرف الدولي للتجارة والتمويل |
7.80% |
0.03% |
بنك سورية والمهجر |
1.03% |
2.86% |
بنك بيمو السعودي الفرنسي |
0.60% |
22.03% |
بنك عودة |
0.08% |
4.35% |
بنك سورية الخليج |
-7.28% |
-19.96% |
بنك الأردن |
-13.88% |
-5.39% |
نلاحظ أن بنك قطر الوطني ونظراً لأرباحه المحققة في العام 2013 تصدر قائمة معدل العائد على حقوق الملكية بين المصارف الخاصة التقليدية خلال العامين 2012 و2013 بمعدل (14.90%، 31.94%) على التوالي.
فيما احتل المرتبة الثانية بنك بيمو حيث بلغ معدل العائد على حقوق الملكية في العام 2013 حوالي 22.03% مقارنة ب 0.60% العام الماضي، ويعود ذلك إلى تحقيقه أرباحاً بالعام 2013 بلغت 1.9 مليار ل.س مقابل 42 مليون ل.س العام 2012.
وجاء ثالثاً بنك الشرق حيث بلغ معدل العائد على حقوق الملكية في العام 2013 حوالي 18.31% مقارنة ب 8.59% العام الماضي، ويعود ذلك إلى نمو أرباحه.
وجاء رابعاً البنك العربي حيث بلغ معدل العائد على حقوق الملكية في العام 2013 حوالي 15.89% مقارنة ب -0.75% العام الماضي، ويعود ذلك إلى تحقيقه خسائر العام الماضي بلغت 44 مليون ل.س.
فيما جاء خامساً بنك بيبلوس حيث بلغ معدل العائد على حقوق الملكية في العام 2013 حوالي 8.21% مقارنة ب -2.44% العام الماضي، ويعود ذلك إلى تحقيقه خسائر العام الماضي بلغت 157 مليون ل.س.
وجاء سادساً بنك فرنسبنك حيث بلغ معدل العائد على حقوق الملكية في العام 2013 حوالي 4.55% مقارنة ب 1.40% العام الماضي، ويعود ذلك إلى إلى نمو أرباحه.
واحتل المرتبة السابعة بنك عودة حيث بلغ معدل العائد على حقوق الملكية في العام 2013 حوالي 4.35% مقارنة ب 0.08% العام الماضي، ويعود ذلك إلى إلى نمو أرباحه.
فيما جاء في المرتبة الثامنة بنك سورية والمهجر حيث بلغ معدل العائد على حقوق الملكية في العام 2013 حوالي 2.86% مقارنة ب 1.03% العام الماضي، ويعود ذلك إلى إلى نمو أرباحه.
فيما جاء في المرتبة الاخيرة المصرف الدولي للتجارة والتمويل حيث بلغ معدل العائد على حقوق الملكية في العام 2013 حوالي 0.03% مقارنة ب 7.80% العام الماضي، ويعود ذلك إلى إلى انخفاض أرباحه.